Jak se daní výnosy z DIP
Ať máte vše v pořádku, je důležité vědět, jak se výnosy z dlouhodobých investičních produktů daní.
Ať máte vše v pořádku, je důležité vědět, jak se výnosy z dlouhodobých investičních produktů daní.
Veškeré výnosy z vašeho majetku v rámci dlouhodobého investičního produktu neboli DIP zůstávají vždy na účtu DIP. To zahrnuje také peněžní prostředky získané prodejem, odkupem nebo splacením akcií a dluhopisů.
Pokud prodejem majetku v DIP vznikne daňová povinnost – například když není splněn časový test neboli držíte investici méně než 3 roky nebo překročíte roční limit 100 000 korun pro daňové osvobození — musíte daň z příjmu zaplatit ze svých osobních prostředků mimo DIP. Je to důležité, protože pokud byste daň zaplatili přímo z prostředků v DIP, jednalo by se o částečný výběr z DIP. To by znamenalo nutnost vrátit, tedy dodanit, dříve získanou daňovou úlevu.
Dbejte tedy prosím na to, aby všechny daňové povinnosti spojené s výnosy z DIP byly hrazeny z jiných finančních zdrojů mimo DIP a nemuseli jste se připravit o výhody spojené s daňovou podporou tohoto produktu. Nezapomeňte, že vám daňová povinnost vzniká i předčasným ukončením DIP – tedy tehdy, když DIP ukončíte dříve než za 10 let investování nebo před rokem, ve kterém dosáhnete 60 let.
V takovém případě musíte daňovou úlevu dodanit zpětně až za 10 let. To platí i v případě, že vyberete třeba jen jedinou korunu. Pečlivě tedy zvažte své plány, ať využijete všechny výhody, které vám DIP nabízí.