Co je a jak funguje dlouhodobý investiční produkt neboli DIP

Dlouhodobý investiční produkt neboli DIP je nová forma investování a zajištění na důchod se státní podporou, kterou si v Česku můžete sjednat od 1. 1. 2024.

DIP však není označení pro konkrétní produkt, ale spíše pro daňové zvýhodnění dlouhodobého investování do státem určeného okruhu investičních nástrojů. Stává se tak součástí III. pilíře českého penzijního systému, kam patří i doplňkové penzijní spoření neboli DPS, penzijní připojištění neboli PP a investiční životní pojištění neboli IŽP.

Cílem DIP je shromažďovat vaše příspěvky i příspěvky vašeho zaměstnavatele a dlouhodobě je zhodnocovat až do doby, kdy se rozhodnete je ve stáří vybrat. DIP si můžete představit jako investiční „schránku“, kam můžete vložit peníze do státem definovaných produktů a volně je mezi nimi přesouvat, pokud máte všechny pod jedním poskytovatelem. Můžete mít také vícero DIPů od různých poskytovatelů.

Přes Air Bank si dlouhodobý investiční produkt sjednáte na investiční platformě Portu. V režimu DIP můžete s Portu investovat do portfolií složených na míru, z ETF, dluhopisů a akcií. Můžete si také sestavit portfolio podle sebe nebo peníze nechat krátkodobě úročit na investiční rezervě, než je rozinvestujete do vybraných portfolií. V průběhu investování můžete peníze v rámci „schránky“ DIP přesouvat mezi jednotlivými investicemi, investiční rezervou nebo třeba peněženkou.

Hlavní výhody DIP:

• Daňová úspora: Každý rok si můžete odečíst investici do DIP až do hodnoty 48 000 korun ze základu daně. Můžete tak získat slevu na dani až 7 200 korun za rok, nebo až 11 040 korun, pokud daníte 23% daní.

Myslete prosím na to, že odpočet je souhrnný za všechny prostředky poslané v daném roce na všechny typy spoření na stáří s daňovou podporou (PP, DPS, DIP) a daňově podporované pojištění dlouhodobé péče.

V penzijním připojištění a doplňkovém penzijním spoření si můžete ze základu daně odečíst příspěvky přesahující částku spojenou s výplatou státního příspěvku. To jsou příspěvky nad 20 400 korun ročně, u starobních důchodců se jedná o jakékoliv nenulové příspěvky.

Příklad: Pokud si na dani za rok odečítáte například 12 000 korun z vkladů do DPS, což odpovídá měsíčnímu příspěvku 2 700 korun, pak si z titulu DIP můžete odečíst maximálně 36 000 korun.

• Přispívat na DIP vám může zaměstnavatel, který z příspěvku do výše 50 000 korun ročně nemusí platit odvody. Ani vy tento příspěvek zaměstnavatele nedaníte.
• Investovat můžete úplně podle svého: vklady můžete posílat v jakékoliv výši a kdykoliv se vám to bude hodit. A to třeba menší částku každý měsíc nebo větší částku před koncem roku, o kterou si snížíte základ daně.

Portu vám nastaví vaše investiční portfolio podle vašich představ a když budete chtít, můžete si ho nastavit zcela sami, jak vám to vyhovuje podle vaší investiční strategie — dynamicky nebo konzervativně. V průběhu investování můžete rozložení své investice libovolně obměňovat.

Pravidlo 120/60: Kdy můžete vybrat svou investici z DIP

Stejně jako u DPS, i u DIP platí takzvané pravidlo 120/60. Abyste mohli své prostředky z DIP vybrat a nepřišli přitom o daňovou výhodu, musíte splnit dvě podmínky současně:

• Dosažení věku 60 let – Výběr je možný nejdříve k 1. lednu roku, kdy dosáhnete 60 let.
• Doba investování minimálně 10 let – To znamená, že musíte mít investici v DIP minimálně 120 měsíců.

V případě splnění obou podmínek si můžete vybrat prostředky z DIP, a to všechny najednou nebo můžete dál pokračovat v investování a prostředky si vybírat postupně podle potřeby.

Pokud byste chtěli vybrat jakoukoliv částku z DIP před splněním obou podmínek, musíte daňovou úlevu dodanit zpětně až za 10 let. To platí i v případě, že vyberete třeba jen jedinou korunu. Pečlivě tedy zvažte své plány, ať využijete všechny výhody, které vám DIP nabízí.

V případě investování do DIP s Portu, platíte za správu portfolií zvýhodněný poplatek 0,5 % ročně, což je méně než standardní poplatek ve výši 1 % ročně. V případě předčasného výběru před splněním pravidla 120/60, budete muset doplatit zpětně slevu na poplatku.